El uso creciente de las transferencias bancarias en España ha convertido estas operaciones en uno de los movimientos financieros más habituales, una tendencia impulsada por la digitalización y por la comodidad de enviar dinero desde cualquier dispositivo. Por eso a muchos le surge la duda de qué ocurre cuando el dinero se envía a una cuenta equivocada y la entidad no detecta el error.
¿Cuál es el límite para no declarar una transferencia a Hacienda?
El límite vigente para no declarar una transferencia a Hacienda es de 50.000 euros cuando el beneficiario es una empresa o entidad. Esta cifra está establecida en la Ley 35/2006 y en la normativa de la Agencia Tributaria. Según la abogada Carmen Pérez, del despacho Pérez & Asociados, “para operaciones menores que ese umbral no exige la presentación de la declaración de la renta, aunque las instituciones bancarias siguen obligadas a reportarlo en los modelos 170 y 171”. Así, aunque no tengas que declarar, la entidad conservará el registro para futuras auditorías.
¿Qué pasa si envío dinero a una cuenta equivocada?
El envío a una cuenta equivocada genera una orden irrevocable que no puede revertirse sin el consentimiento del destinatario o una resolución judicial. El experto bancario Luis Sánchez del Instituto de Estudios Financieros explica que “una vez que el sistema confirma el IBAN, el banco receptor no tiene obligación de devolver la suma a menos que haya fraude”. En caso de error, la persona remitente debe solicitar al banco receptor colaborar; si la cooperada no lo hace, puede acudir a la vía judicial y reclamar el importe, aunque las agencias bancarias cotejan la validación automática actualmente.
¿Qué ofrece la nueva herramienta de verificación de beneficiarios?
Desde el 9 de octubre, la normativa de la Unión Europea y el Real Decreto 237/2023 obliga a proveedores de pago a desplegar un sistema de verificación del titular de la cuenta. Según el inspector financiero Javier Gómez, del Banco de España, “la verificación mejora la seguridad y reduce los errores, pero no exonera al usuario de verificar manualmente el IBAN”. El mecanismo devuelve cuatro resultados: coincidencia total, parcial, no coincidente o imposibilidad de verificar. Si el cliente decide no rechazar la transacción, el dinero seguirá el IBAN indicado aunque la referencia de nombre no coincida.
¿Qué sucede si una transferencia supera los 50.000 euros?
Cuando la suma excede los 50.000 euros, la operación debe declararse mediante el modelo 171 a la Agencia Tributaria y el banco retiene la información para la fiscalización. La asesora fiscal Ana López Rodríguez indica que “la omisión voluntaria puede acarrear una sanción del 20% sobre el importe no declarado y sobre los intereses generados“. Además, el grupo bancario UMP enfatiza que el cliente debe solicitar la generación de la factura o el pago de gastos de envío para evitar reclamos laterales por deuda pendiente
¿Puedo recuperar fondos si la transferencia fue enviada a la cuenta equivocada y el destinatario no devuelve el dinero?
Si el titular de la cuenta no coopera, el remitente puede iniciar un proceso judicial por apropiación indebida según la Ley de Enjuiciamiento Civil. La abogada María Ortiz, del despacho Ortiz & Asociados, explica que “el tribunal requerirá prueba de la legitimidad del pago y de la relación contractual“. En la práctica, la mayoría de los bancos proponen un conciliador bancario antes del fallo judicial. Si la prueba demuestra la transferencia errónea, el tribunal ordenará la devolución inmediatamente, aunque el plazo puede variar entre 30 y 90 días según la jurisdicción
¿Qué medidas puedo tomar para evitar errores en futuras transferencias?
Para minimizar errores, los usuarios deben siempre contemplar la verificación automática disponible y registrar los datos esenciales de la cuenta antes de cada operación. El consultor de cumplimiento Miguel Arroyo recomienda “guardar una tabla de referencias con el nombre completo, IBAN y uso de cada cuenta, actualizarla periódicamente y revisar el historial de movimientos”. Además, es aconsejable habilitar la autenticación en dos pasos y pedir confirmación de la transacción por mensaje SMS o email. Estas prácticas reducen el riesgo de enviar fondos a cuentas equivocadas y facilitan la reversión si se detecta un error pronto
